國家外匯管理局

國家外匯管理局關(guān)于銀行貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口外匯管理有關(guān)問題的通知

匯發(fā)[2012]8號(hào)


國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為規(guī)范貴金屬業(yè)務(wù)外匯管理，便利銀行為客戶提供貴金屬投資服務(wù)，現(xiàn)就銀行貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口外匯管理有關(guān)問題通知如下：

一、本通知所稱貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口是指，銀行在境內(nèi)辦理以人民幣計(jì)價(jià)的即期貴金屬（包括但不限于黃金、白銀、鉑金）買賣業(yè)務(wù)后，在境外市場(chǎng)平盤貴金屬交易敞口而形成的本外幣錯(cuò)配的一種匯率敞口。

其中，即期貴金屬買賣業(yè)務(wù)包括在上海黃金交易所從事的黃金現(xiàn)貨延期交收業(yè)務(wù)，但不包括其他貴金屬的現(xiàn)貨延期交收業(yè)務(wù)。

二、銀行對(duì)貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口進(jìn)行平盤，應(yīng)區(qū)分貴金屬的種類，在首次平盤前20個(gè)工作日內(nèi)，由總行（或主報(bào)告行）以書面和電子郵件方式向國家外匯管理局備案。備案材料包括：

（一）貴金屬業(yè)務(wù)開辦情況；

（二）貴金屬業(yè)務(wù)操作規(guī)程；

（三）貴金屬匯率敞口管理制度；

（四）相關(guān)監(jiān)管部門頒發(fā)的開辦該種貴金屬業(yè)務(wù)的許可文件；

（五）向中國人民銀行備案黃金現(xiàn)貨延期交收業(yè)務(wù)的證明文件（申請(qǐng)對(duì)黃金延期交收業(yè)務(wù)匯率敞口進(jìn)行平盤時(shí)提供）；

（六）國家外匯管理局要求的其他文件。

三、對(duì)于備案后的貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口，銀行可視同自身結(jié)售匯交易進(jìn)行平盤。

四、銀行通過自身結(jié)售匯交易平盤貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口，應(yīng)履行以下統(tǒng)計(jì)和報(bào)告義務(wù)：

（一）在平盤當(dāng)期的《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月（旬）報(bào)表》和《銀行結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。其中，結(jié)匯和售匯在《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)表》的科目歸屬為“240其他投資-銀行自身01”和“440其他投資-銀行自身01”，在《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)旬報(bào)表》的科目歸屬為“200資本與金融項(xiàng)目”和“400資本與金融項(xiàng)目”。

（二）在每季度末15個(gè)工作日內(nèi)，分別通過傳真和電子郵件向國家外匯管理局報(bào)送《銀行貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口統(tǒng)計(jì)報(bào)表》（格式見附件）。

五、銀行辦理黃金進(jìn)出口等實(shí)物貴金屬業(yè)務(wù)的結(jié)售匯和收付匯遵照貨物貿(mào)易外匯管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

六、銀行辦理本通知規(guī)定以外的貴金屬交易品種所涉及的匯率敞口管理，應(yīng)事前報(bào)國家外匯管理局批準(zhǔn)。

七、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施�！秶�家外匯管理局關(guān)于銀行黃金業(yè)務(wù)匯率敞口外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2007]42號(hào)）同時(shí)廢止。

國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)各中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、外資銀行。

執(zhí)行中如遇問題，請(qǐng)與國家外匯管理局國際收支司聯(lián)系。

電話：010-68402295 傳真：010-68402315

電子信箱：yinhangchu@mail.safe.gov.cn

特此通知。

附件：年 季度銀行貴金屬業(yè)務(wù)匯率敞口統(tǒng)計(jì)報(bào)表
http://www.gov.cn/gzdt/2012-03/12/content_2089804.htm


二〇一二年二月二十七日