中國保險監(jiān)督管理委員會

關(guān)于印發(fā)《中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)規(guī)劃》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2012〕24號


各保監(jiān)局，保監(jiān)會機關(guān)各部門，各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，國有保險公司監(jiān)事會，中國保險行業(yè)協(xié)會，中國保險學(xué)會，中國精算師協(xié)會，中國保險保障基金有限責(zé)任公司：

　　為進(jìn)一步加強償付能力監(jiān)管，完善監(jiān)管制度體系，我會研究制定了《中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)規(guī)劃》，現(xiàn)予公布。請各單位結(jié)合實際，積極深入地參與我國第二代償付能力監(jiān)管制度體系的建設(shè)工作，共同促進(jìn)我國保險業(yè)科學(xué)發(fā)展。



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國保險監(jiān)督管理委員會

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二○一二年三月二十九日



中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)規(guī)劃

　　償付能力監(jiān)管是現(xiàn)代保險監(jiān)管的核心。2003年，中國保監(jiān)會實質(zhì)啟動了償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)工作，到2007年底，基本搭建起具有中國特色的第一代償付能力監(jiān)管制度體系。2008年之后，中國保監(jiān)會結(jié)合國際金融危機和我國保險市場發(fā)展情況，不斷完善、豐富償付能力監(jiān)管制度，提高了制度的科學(xué)性和有效性。第一代償付能力監(jiān)管制度體系推動保險公司樹立了資本管理理念，提高了經(jīng)營管理水平，在防范風(fēng)險、促進(jìn)我國保險業(yè)科學(xué)發(fā)展方面起到了十分重要的作用。

　　在國際金融保險監(jiān)管改革不斷深化和我國保險市場快速發(fā)展的背景下，為了進(jìn)一步加強償付能力監(jiān)管，更加有效地提高行業(yè)防范風(fēng)險的能力，中國保監(jiān)會決定啟動中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)工作，并制定如下建設(shè)規(guī)劃：

　　一、指導(dǎo)思想

　　我國第二代償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)的指導(dǎo)思想是：深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞“抓服務(wù)、嚴(yán)監(jiān)管、防風(fēng)險、促發(fā)展”，以保護(hù)被保險人利益為根本出發(fā)點，以我國國情為基礎(chǔ)，借鑒國際經(jīng)驗，堅持風(fēng)險導(dǎo)向，完善償付能力監(jiān)管制度，增強保險業(yè)防范化解風(fēng)險的能力，促進(jìn)我國保險業(yè)科學(xué)發(fā)展。

　　二、組織領(lǐng)導(dǎo)

　　中國保監(jiān)會成立第二代償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)制度體系的建設(shè)工作。項俊波主席任組長，陳文輝副主席任副組長，中國保監(jiān)會發(fā)展改革部、財務(wù)會計部、財產(chǎn)保險監(jiān)管部、人身保險監(jiān)管部、保險資金運用監(jiān)管部、國際部、法規(guī)部、統(tǒng)計信息部、稽查局為成員部門，辦公室設(shè)在財務(wù)會計部。

　　三、總體目標(biāo)

　　（一）用三至五年時間，形成一套既與國際接軌、又與我國保險業(yè)發(fā)展階段相適應(yīng)的償付能力監(jiān)管制度；

　�。ǘ�）推動保險公司建立健全全面風(fēng)險管理制度，提高行業(yè)風(fēng)險管理和資本管理水平；

　　（三）提升我國償付能力監(jiān)管制度體系的國際影響力，提高我國保險業(yè)的國際地位。

　　四、整體框架

　　第二代償付能力監(jiān)管制度體系采用三支柱的整體框架：

　　第一支柱：資本充足要求。主要是定量監(jiān)管要求，包括：資產(chǎn)負(fù)債評估標(biāo)準(zhǔn)、實際資本標(biāo)準(zhǔn)、最低資本標(biāo)準(zhǔn)、資本充足率標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管措施等。

　　第二支柱：風(fēng)險管理要求。主要是與償付能力相關(guān)的定性監(jiān)管要求，包括：公司全面風(fēng)險管理要求，監(jiān)管部門對公司資本計量和風(fēng)險管理的監(jiān)督檢查等。

　　第三支柱：信息披露要求。主要是與償付能力相關(guān)的透明度監(jiān)管要求，包括：對監(jiān)管部門的報告要求和對社會公眾的信息公開披露要求。

　　五、基本原則

　�。ㄒ唬┮晕覈鴩�情為基礎(chǔ)。償付能力監(jiān)管制度不能直接照搬國外做法，必須適應(yīng)我國保險業(yè)發(fā)展的階段特征和客觀需要，促進(jìn)我國保險業(yè)科學(xué)發(fā)展。

　�。ǘ�）與國際保險監(jiān)管規(guī)則接軌。跟蹤研究國際金融改革的趨勢，在符合國情的基礎(chǔ)上，充分借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗，制定我國償付能力監(jiān)管制度，實現(xiàn)與國際規(guī)則接軌。

　�。ㄈ�）以風(fēng)險為導(dǎo)向。進(jìn)一步細(xì)化風(fēng)險分類，準(zhǔn)確計量各類風(fēng)險，將償付能力與風(fēng)險狀況緊密聯(lián)系起來，提高償付能力制度對風(fēng)險的敏感程度，充分反映保險公司的風(fēng)險狀況。

　　六、實施步驟

　　第二代償付能力監(jiān)管制度體系的建設(shè)工作分為五步：

　�。ㄒ唬┤�面總結(jié)過去償付能力監(jiān)管工作

　　2012年，對2003年以來償付能力監(jiān)管工作進(jìn)行全面回顧和反思，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提高下一步制度建設(shè)的科學(xué)性和針對性。

　　1.定量總結(jié)。一是用行業(yè)數(shù)據(jù)測算檢驗現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，衡量現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)是否客觀地反映了風(fēng)險，資本要求是否合理，哪些標(biāo)準(zhǔn)不符合實際，哪些標(biāo)準(zhǔn)需要調(diào)整；二是以行業(yè)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，比較分析我國現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)、歐盟償付能力I、II和美國風(fēng)險資本制度；三是比較分析保險業(yè)與其他金融行業(yè)（銀行業(yè)、證券業(yè)）的資本要求。通過定量分析，為最低資本標(biāo)準(zhǔn)和實際資本標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整提供依據(jù)。

　　2.定性總結(jié)。對償付能力制度的實施效果、存在的問題等進(jìn)行總結(jié)。

　　（二）開展專項研究

　　在全面總結(jié)過去工作的同時，從2012年開始，用2至3年的時間，同步開展各項基礎(chǔ)性研究工作，包括：

　　1.細(xì)化整體框架，明確基本方法。研究明確三支柱的具體制度內(nèi)容。在三支柱框架下，明確制度建設(shè)的基本方法，包括：風(fēng)險分類、風(fēng)險計量模型的設(shè)計思路和選擇、資產(chǎn)負(fù)債評估方法等。

　　2.研究制定最低資本標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)整體框架和基本方法的研究結(jié)果，考慮風(fēng)險相關(guān)性，制定產(chǎn)險、壽險的各類風(fēng)險最低資本標(biāo)準(zhǔn)，向行業(yè)征求意見，并進(jìn)行必要、充分的定量測試。

　　3.研究制定實際資本標(biāo)準(zhǔn)。配合最低資本標(biāo)準(zhǔn)研究制定工作的開展，起草新的實際資本標(biāo)準(zhǔn)。

　　4.研究保險集團(tuán)償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。借鑒IAIS國際保險集團(tuán)監(jiān)管共同框架，分析我國目前保險集團(tuán)償付能力監(jiān)管存在的問題，完善集團(tuán)償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

　　5.研究逆周期監(jiān)管問題。從資本要求角度，研究提出逆周期監(jiān)管要求，減輕順周期效應(yīng)。

　　6.研究完善第二支柱和第三支柱相關(guān)制度。梳理完善與償付能力相關(guān)的公司治理、內(nèi)部控制、信息披露等制度要求，研究建立風(fēng)險管理與資本計量的關(guān)聯(lián)機制。

　�。ㄈ�）提出整體制度方案

　　根據(jù)上述專項研究的工作成果，到2014年底之前，形成第二代償付能力監(jiān)管制度體系征求意見稿。

　�。ㄋ模┱髑笠庖姾托袠I(yè)測試

　　用1至2年的時間，將第二代償付能力監(jiān)管制度體系征求意見稿在行業(yè)范圍內(nèi)進(jìn)行多次全面測試和征求意見，檢驗標(biāo)準(zhǔn)的科學(xué)性和合理性，并根據(jù)測試結(jié)果和各方反饋意見進(jìn)行修改。同時，通過征求意見和全面測試，推動保險公司做好新制度實施的準(zhǔn)備工作，提前部署和安排數(shù)據(jù)體系改造工作。

　�。ㄎ澹┌l(fā)布實施新制度

　　發(fā)布第二代償付能力監(jiān)管制度體系。同時，給予一定的過渡期，使監(jiān)管部門和公司做好實施準(zhǔn)備工作，包括監(jiān)管部門調(diào)整償付能力監(jiān)管信息系統(tǒng)，公司調(diào)整內(nèi)部管理流程和信息系統(tǒng)等。

　　七、工作機制

　�。ㄒ唬┱{(diào)動全行業(yè)力量

　　1.建立項目組工作機制。償付能力監(jiān)管制度的各項研究制定工作委托償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)委員會委員、保險機構(gòu)、中介機構(gòu)或高校承擔(dān)，由受托人、業(yè)內(nèi)專家、中國保監(jiān)會相關(guān)部門組成項目組，通過項目組的工作機制，集中行業(yè)力量，形成行業(yè)和監(jiān)管部門制度制定的互動機制。

　　2.充分發(fā)揮償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)委員的作用。償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)委員會負(fù)責(zé)對償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)的總體規(guī)劃、整體框架、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和實施方案等提供咨詢和論證，對各項目組的研究成果進(jìn)行審核，提高償付能力監(jiān)管制度體系的科學(xué)性和有效性。

　　（二）提高工作透明度

　　1.及時公開信息。償付能力監(jiān)管制度建設(shè)的總體規(guī)劃、整體框架、工作計劃、研究成果、測試結(jié)果等及時對外公開，吸引行業(yè)共同關(guān)注和積極參與。

　　2.加大宣傳力度。通過多種渠道和方式，主動向行業(yè)、有關(guān)部委、消費者、媒體等通報情況，讓社會各界及時了解和支持保險業(yè)償付能力監(jiān)管制度建設(shè)。

　　（三）加強國際交流

　　1.借鑒國際經(jīng)驗。各項目組根據(jù)工作需要，赴歐盟、美國、瑞士、加拿大、澳大利亞、日本等國家和地區(qū)考察償付能力監(jiān)管模式，學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗。通過論壇、座談會等方式邀請國際專家來華交流，研究討論有關(guān)償付能力監(jiān)管問題。

　　2.擴大國際影響。通過多種渠道向其他國家和國際組織介紹我國第二代償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)的情況，擴大我國償付能力監(jiān)管制度體系的國際影響力。