中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

中國銀監(jiān)會令

2017年第4號





《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行監(jiān)督管理辦法》已經(jīng)中國銀監(jiān)會2017年第8次主席會議通過�，F(xiàn)予公布，自2018年1月1日起施行。







主席：郭樹清

2017年11月9日





中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行監(jiān)督管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強對中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（以下簡稱農(nóng)發(fā)行）的監(jiān)督管理，督促落實國家戰(zhàn)略和政策，規(guī)范經(jīng)營行為，防控金融風險，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 農(nóng)發(fā)行應當堅持依法合規(guī)經(jīng)營、審慎穩(wěn)健發(fā)展，遵守國家法律法規(guī)、銀行業(yè)金融機構(gòu)審慎經(jīng)營規(guī)則，強化資本約束，實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展。

第三條 農(nóng)發(fā)行應當緊緊圍繞服務國家戰(zhàn)略，建立市場化運行、約束機制，發(fā)展成為定位明確、功能突出、業(yè)務清晰、資本充足、治理規(guī)范、內(nèi)控嚴密、運營安全、服務良好的政策性金融機構(gòu)。

第四條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其派出機構(gòu)依法對農(nóng)發(fā)行實施監(jiān)督管理。

第二章 市場定位

第五條 農(nóng)發(fā)行應當依托國家信用，服務經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領域和薄弱環(huán)節(jié)。主要服務維護國家糧食安全、脫貧攻堅、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、促進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化、改善農(nóng)村基礎設施建設等領域，在農(nóng)村金融體系中發(fā)揮主體和骨干作用。

第六條 農(nóng)發(fā)行應當堅守政策性金融定位，根據(jù)依法確定的服務領域和經(jīng)營范圍開展政策性業(yè)務和自營性業(yè)務。

第七條 農(nóng)發(fā)行應當堅持以政策性業(yè)務為主體開展經(jīng)營活動，遵守市場秩序，與商業(yè)性金融機構(gòu)建立互補合作關系。

第八條 農(nóng)發(fā)行應當創(chuàng)新金融服務模式，發(fā)揮政策性金融作用，加強和改進農(nóng)村地區(qū)普惠金融服務，可通過與其他銀行業(yè)金融機構(gòu)合作的方式開展小微企業(yè)金融服務和扶貧小額信貸業(yè)務。

第九條 農(nóng)發(fā)行董事會應當每三年或必要時制訂業(yè)務范圍及業(yè)務劃分調(diào)整方案，按規(guī)定履行相關程序。

第三章 公司治理

第十條 農(nóng)發(fā)行黨委發(fā)揮領導作用，把方向、管大局、保落實，保證監(jiān)督黨和國家的方針、政策得到貫徹執(zhí)行，把黨的領導融入公司治理各個環(huán)節(jié)。

第十一條 農(nóng)發(fā)行應當構(gòu)建由董事會、高級管理層和監(jiān)事會組成的公司治理架構(gòu)，遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的基本原則，形成決策科學、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效的公司治理機制。

第十二條 農(nóng)發(fā)行董事會由執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事組成。

執(zhí)行董事指在農(nóng)發(fā)行擔任董事長、行長和其他高級管理職務的董事。非執(zhí)行董事指在農(nóng)發(fā)行不擔任除董事外其他職務的董事，包括部委董事和股權(quán)董事。部委董事由相關部委指派的部委負責人兼任，股權(quán)董事由股東單位負責選派。

第十三條 董事會對經(jīng)營和管理承擔最終責任，依照相關法律法規(guī)和本行章程履行職責。主要職責包括但不限于下列事項：

（一）制訂業(yè)務范圍及業(yè)務劃分調(diào)整方案、章程修改方案、注冊資本調(diào)整方案以及組織形式變更方案，按程序報國務院批準；

（二）審議批準中長期發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營計劃和投資方案、年度債券發(fā)行計劃、資本管理規(guī)劃方案、資本補充工具發(fā)行方案、薪酬和績效考核體系設置方案等；

（三）制定年度財務預算方案和決算方案、利潤分配和彌補虧損方案；

（四）審議批準風險管理、內(nèi)部控制等基本管理制度；

（五）審議批準內(nèi)部審計章程、機構(gòu)和年度工作計劃；

（六）制定董事會議事規(guī)則及其修訂方案；

（七）審議批準重大項目，包括重大收購兼并、重大投資、重大資產(chǎn)購置與處置、重大對外擔保（銀行擔保業(yè)務除外）等；

（八）審議批準內(nèi)部管理機構(gòu)以及境內(nèi)外一級分支機構(gòu)設置、調(diào)整和撤銷方案，對一級子行（子公司）的設立、分立、合并、資本金變動等事項作出決議，審議子公司章程；

（九）決定對董事長和經(jīng)營管理層的授權(quán)事項，決定聘任或解聘高級管理人員，決定高級管理人員薪酬、績效考核和獎懲事項，決定派駐子公司的董事（含董事長）、監(jiān)事（含監(jiān)事長）和總經(jīng)理（行長）人選；

（十）決定聘用、解聘或者不再續(xù)聘承辦農(nóng)發(fā)行審計業(yè)務的會計師事務所；

（十一）制定信息披露政策及制度，審議批準年度報告；

（十二）積極發(fā)揮部際協(xié)調(diào)作用，定期聽取商業(yè)性金融機構(gòu)、企業(yè)和政府部門等各方意見；

（十三）法律法規(guī)規(guī)定以及國務院賦予的其他職責。

第十四條 董事會應當充分發(fā)揮在落實國家政策、制定經(jīng)營戰(zhàn)略、完善公司治理、制定風險管理及資本管理戰(zhàn)略、決策重大項目等方面的作用，監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責。

第十五條 董事應當依照相關法律法規(guī)及本行章程，勤勉專業(yè)履職。董事每年應當至少出席三分之二的董事會會議。

部委董事代表國家利益履行職責，發(fā)揮在重大決策方面的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用。部委董事不能出席董事會會議時，書面授權(quán)本部委其他人員代為出席；出現(xiàn)離職、調(diào)任或退休等不適合繼續(xù)履職情況的，由董事會及時提請派出部委確定繼任人選。

第十六條 董事會應當建立對高級管理層的授權(quán)制度,明確對高級管理層的授權(quán)范圍、授權(quán)限額和職責要求等。

第十七條 董事會下設專門委員會，負責向董事會提供專業(yè)意見或根據(jù)董事會授權(quán)就專業(yè)事項進行決策。專門委員會主要包括戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會、風險管理委員會、審計委員會、人事與薪酬委員會、關聯(lián)交易控制委員會等，其中戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會、審計委員會、人事與薪酬委員會成員應當包含部委董事。

（一）戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會。負責制定農(nóng)發(fā)行經(jīng)營管理目標和長期發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、檢查年度經(jīng)營計劃、投資方案的執(zhí)行情況，對政策性業(yè)務開展情況和配套政策進行研究，向董事會提出政策建議。

（二）風險管理委員會。負責監(jiān)督高級管理層對信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、國別風險、銀行賬戶利率風險、聲譽風險和信息科技風險等各類風險的控制及全面風險管理情況，并對風險管理政策、管理狀況及風險承受能力進行定期評估，提出完善風險管理和內(nèi)部控制的意見。

（三）審計委員會。經(jīng)董事會授權(quán)，負責審核內(nèi)部審計章程等重要制度和工作報告，審批中長期審計規(guī)劃和年度審計計劃。指導、考核和評價內(nèi)部審計工作，檢查風險及合規(guī)狀況、會計政策、財務報告程序和財務狀況，提出外部審計機構(gòu)聘請與更換建議。

（四）人事與薪酬委員會。負責擬定董事和高級管理人員的選任程序和標準，對董事和高級管理人員任職資格進行初步審核并向董事會提出建議。負責審議全行薪酬管理制度和政策，擬定執(zhí)行董事和高級管理層成員的薪酬方案，向董事會提出薪酬方案建議，并監(jiān)督方案實施。

（五）關聯(lián)交易控制委員會。負責關聯(lián)交易的管理、審查和批準，控制關聯(lián)交易風險。

第十八條 專門委員會成員應當具有與專門委員會職責相適應的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。各專門委員會負責人原則上不宜相互兼任。

審計委員會成員應當具有財務、審計和會計等專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。風險管理委員會負責人應當具有對各類風險進行判斷與管理的經(jīng)驗。

第十九條 農(nóng)發(fā)行監(jiān)事會依照《國有重點金融機構(gòu)監(jiān)事會暫行條例》等有關法律法規(guī)設置和管理，由國務院派出，對國務院負責。

第二十條 農(nóng)發(fā)行監(jiān)事會依照《國有重點金融機構(gòu)監(jiān)事會暫行條例》等法律法規(guī)履行職責，代表國家對農(nóng)發(fā)行資產(chǎn)質(zhì)量及國有資產(chǎn)保值增值情況實施監(jiān)督，對董事和高級管理人員履職行為和盡職情況進行監(jiān)督和評價，指導農(nóng)發(fā)行內(nèi)部審計和監(jiān)察等內(nèi)部監(jiān)督部門的工作，并有權(quán)要求上述內(nèi)部監(jiān)督部門協(xié)助監(jiān)事會履行監(jiān)督檢查職責，對經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等情況進行監(jiān)督檢查并督促整改。

監(jiān)事會在履職過程中有權(quán)要求董事會和高級管理層提供必要信息，主要包括審計報告、內(nèi)控評價報告和重大風險事件報告等。監(jiān)事會主席根據(jù)監(jiān)督檢查的需要，可以列席或者委派監(jiān)事會其他成員列席董事會會議和其他有關會議，可以聘請外部機構(gòu)就相關工作提供專業(yè)協(xié)助。

第二十一條 高級管理層由行長、副行長、行長助理、董事會秘書及銀監(jiān)會行政許可的其他高級管理人員組成，可根據(jù)實際需要設置首席財務官、首席風險官、首席審計官、首席信息官等高級管理人員職位。農(nóng)發(fā)行調(diào)整首席風險官應當?shù)玫蕉�事會批準，并向銀監(jiān)會報告調(diào)整原因。

高級管理層對董事會負責，同時接受監(jiān)事會的監(jiān)督。高級管理層應當按照農(nóng)發(fā)行章程及董事會授權(quán)開展經(jīng)營管理活動，確保農(nóng)發(fā)行經(jīng)營發(fā)展與董事會所制定批準的發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好及其他政策相一致。

第二十二條 高級管理人員應當遵守法律法規(guī)及其他相關規(guī)定，遵循誠信原則，忠實勤勉履職，不得利用職務上的便利謀取私利或損害本行利益，包括為自己或他人謀取屬于本行的商業(yè)機會、接受與本行交易有關的利益等。

第四章 風險管理

第二十三條 農(nóng)發(fā)行應當深入分析“三農(nóng)”領域風險特點，構(gòu)建與本行職能定位、風險狀況、業(yè)務規(guī)模和復雜程度相匹配的全面風險管理體系，加強對各類風險的識別、計量、監(jiān)測、控制和處置。

第二十四條 農(nóng)發(fā)行應當建立組織架構(gòu)健全、職責邊界清晰的風險治理體系，明確董事會、高級管理層、業(yè)務部門、風險管理部門和內(nèi)審部門在風險管理中的職責分工，加強對分支機構(gòu)業(yè)務條線、風險條線和內(nèi)部審計條線的垂直管理，設立獨立于業(yè)務經(jīng)營條線的全面風險管理職能部門，由其牽頭履行風險管理職責。風險管理職責包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）協(xié)助董事會和高級管理層開展全面風險管理體系建設；

（二）識別、計量、監(jiān)測和控制各類重要風險并報告風險變化及管理情況；

（三）持續(xù)監(jiān)控風險偏好、風險限額以及其他風險管理政策和程序的執(zhí)行情況，對突破風險偏好、風險限額以及違反風險管理政策和程序的情況及時預警、報告并處理；

（四）組織開展風險評估，及時發(fā)現(xiàn)風險隱患和管理漏洞，持續(xù)提高風險管理的有效性。

第二十五條 農(nóng)發(fā)行應當結(jié)合本行業(yè)務特點制定風險管理政策，設定風險偏好。風險管理政策應當經(jīng)董事會批準后實施，并定期進行后評價和必要的調(diào)整。

第二十六條 農(nóng)發(fā)行應當遵循風險管理實質(zhì)性原則，充分考慮金融業(yè)務和金融風險的相關性，按照相關規(guī)定確定會計并表、資本并表和風險并表管理范圍，并將各類表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣業(yè)務納入并表管理范圍。

董事會和高級管理層應當做好農(nóng)發(fā)行及附屬機構(gòu)全面風險管理的設計和實施工作，指導附屬機構(gòu)做好風險管理工作，并建立必要的防火墻制度。

第二十七條 農(nóng)發(fā)行應當建立覆蓋各類風險的風險分析與報告制度，明確報告種類、報告頻率，并按規(guī)定的報告路徑進行報告。風險分析應當按照風險類型、業(yè)務種類、支持領域、地區(qū)分布等維度進行,至少每季度開展一次。風險分析報告至少包括業(yè)務經(jīng)營情況、風險狀況、風險發(fā)展趨勢、異常變化原因和相應的風險管理措施等內(nèi)容�？傂屑胺种�機構(gòu)的季度和年度風險分析報告應當按要求分別報送銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)。

第二十八條 農(nóng)發(fā)行應當結(jié)合業(yè)務特點和風險補償方式，有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務面臨的信用風險。

（一）建立完整的授信政策、決策機制、決策程序和管理信息系統(tǒng)，明確盡職要求，建立覆蓋政策性業(yè)務和自營性業(yè)務、表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣以及并表口徑的統(tǒng)一授信制度，將具有授信性質(zhì)和融資功能的各類業(yè)務納入統(tǒng)一授信管理體系。

樹立綠色金融理念，嚴格遵守環(huán)保、產(chǎn)業(yè)等領域的法律法規(guī)，充分評估項目的環(huán)境和社會風險，將評估結(jié)果作為授信決策的重要依據(jù)。

（二）結(jié)合業(yè)務對象的特點建立客戶評級體系，將其作為授信客戶選擇和項目審批的依據(jù)，為客戶信用風險識別、監(jiān)測以及制定差別化的授信政策提供基礎。

（三）執(zhí)行銀監(jiān)會有關授信集中度監(jiān)管要求，并及時向銀監(jiān)會報告授信集中度情況。

（四）建立覆蓋政策性業(yè)務和自營性業(yè)務、表內(nèi)外業(yè)務的全口徑資產(chǎn)質(zhì)量分類及撥備制度，真實、全面、動態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量并及時、足額計提減值準備。

（五）綜合運用追償、重組、轉(zhuǎn)讓、核銷等方式處置不良資產(chǎn)，盤活存量，提高資金使用效率。對于暫時無法處置的政策性不良資產(chǎn)，應當根據(jù)政策性業(yè)務管理職責認定責任，做好不良資產(chǎn)賬務管理，確保不良資產(chǎn)債權(quán)法律手續(xù)完備。

第二十九條 農(nóng)發(fā)行應當充分識別、準確計量、持續(xù)監(jiān)測和有效控制各項業(yè)務的市場風險，確保可持續(xù)經(jīng)營。所承擔的市場風險水平應當與市場風險管理能力和資本實力相匹配。

第三十條 農(nóng)發(fā)行應當將銀行賬戶利率風險管理納入全面風險管理體系，建立與總體發(fā)展戰(zhàn)略相統(tǒng)一，與業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應的銀行賬戶利率風險管理體系，采用適當?shù)娘L險計量技術和方法，計量所承擔的銀行賬戶利率風險，運用有效的金融工具進行風險緩釋。

第三十一條 農(nóng)發(fā)行應當建立與本行業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應的操作風險管理體系，通過系統(tǒng)收集、跟蹤和分析操作風險相關信息，不斷提升操作風險管理能力。從事跨業(yè)、跨境業(yè)務時，應當充分考慮法律、制度等方面差異，建立相應的風險管理政策和程序。

農(nóng)發(fā)行應當制定規(guī)范員工行為的相關制度，明確對員工的禁止性規(guī)定，加強對員工行為的監(jiān)督，建立員工異常行為舉報、排查機制，加大案件查處力度，構(gòu)建案件專項治理長效機制。

第三十二條 農(nóng)發(fā)行應當建立滿足國家金融安全要求的信息科技架構(gòu)、基礎設施和網(wǎng)絡信息系統(tǒng)，建立有效的信息科技風險管理機制，實現(xiàn)對信息科技風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，提高信息技術對經(jīng)營管理的保障水平，確保安全、持續(xù)、穩(wěn)健運行。

第三十三條 農(nóng)發(fā)行應當監(jiān)測分析市場流動性情況，結(jié)合政策性業(yè)務資金需求，合理安排政策性金融債券發(fā)行計劃和信貸投放計劃，控制資產(chǎn)負債期限錯配，建立并完善適合本行資金來源和資金運用特點的流動性風險管理體系。

第三十四條 農(nóng)發(fā)行應當主動、有效防范聲譽風險，制定完善聲譽風險監(jiān)測機制、應急預案和處置措施。

第三十五條 農(nóng)發(fā)行應當建立健全合規(guī)管理體系，指定專門部門負責合規(guī)管理，審核評價本行各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，確保符合法律、政策、規(guī)則和準則的要求，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理。

第三十六條 農(nóng)發(fā)行應當建立壓力測試體系，定期開展壓力測試。壓力測試應當覆蓋各類風險和表內(nèi)外主要業(yè)務領域，并考慮各類風險間的相互影響。壓力測試結(jié)果應當運用于風險管理和各項經(jīng)營管理決策。

第三十七條 農(nóng)發(fā)行應當制定應急計劃，說明可能出現(xiàn)的風險以及在壓力情況下應采取的措施，涵蓋對境內(nèi)外分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)的應急安排，并定期更新、演練或測試，確保能夠及時應對和處理緊急或危機情況。

第三十八條 農(nóng)發(fā)行應當及時向銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)報告各類重大風險事件，主要包括新增大額不良貸款、發(fā)生案件及案件風險事件、重要信息系統(tǒng)故障、重大流動性缺口等。

第五章 內(nèi)部控制

第三十九條 農(nóng)發(fā)行應當建立由董事會、高級管理層、內(nèi)控管理職能部門、內(nèi)部審計部門、業(yè)務部門組成的分工合理、相互制約、職責明確、報告關系清晰的內(nèi)部控制治理和組織架構(gòu)，健全符合政策性業(yè)務和自營性業(yè)務特點的內(nèi)部控制制度體系，落實內(nèi)部控制管理責任制，完善信息科技控制措施，培育良好的內(nèi)部控制文化。持續(xù)開展內(nèi)控合規(guī)評價和監(jiān)督，加強總行對分支機構(gòu)的管理，強化內(nèi)部控制問題整改和責任追究。

第四十條 農(nóng)發(fā)行應當強化內(nèi)控管理、風險管理、合規(guī)管理、內(nèi)部審計部門的職能，保障其履職獨立性。建立內(nèi)部控制問題整改機制，明確整改責任部門，規(guī)范整改工作流程，確保整改措施有效落實。

第四十一條 農(nóng)發(fā)行應當結(jié)合政策性業(yè)務和自營性業(yè)務特點，按照內(nèi)控先行原則，對各項業(yè)務活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務制度和管理制度，明確各項業(yè)務活動和管理活動的風險控制點，執(zhí)行標準統(tǒng)一的業(yè)務流程和管理流程，采取適當?shù)目刂拼胧�，確保規(guī)范有效運作。

第四十二條 農(nóng)發(fā)行應當根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責及權(quán)限，明確業(yè)務流程和管理活動中的重要崗位和不相容崗位。實行重要崗位輪崗或強制休假制度和不相容崗位分離制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗，形成相互制約的崗位安排。

第四十三條 農(nóng)發(fā)行應當按照統(tǒng)一管理、差別授權(quán)、動態(tài)調(diào)整、權(quán)責一致的原則，建立有利于管控風險和開展政策性業(yè)務的授權(quán)體系。授權(quán)范圍和大小應當統(tǒng)籌考慮各分支機構(gòu)和各部門的經(jīng)營能力、管理水平、風險狀況與業(yè)務發(fā)展需要。

第四十四條 農(nóng)發(fā)行應當建立貫穿各級機構(gòu)、覆蓋所有業(yè)務和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務操作系統(tǒng)，及時、準確記錄經(jīng)營管理信息，確保信息完整、連續(xù)、準確和可追溯，通過內(nèi)部控制流程與業(yè)務操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)的有效結(jié)合，加強對業(yè)務和管理活動的系統(tǒng)自動控制。

第四十五條 農(nóng)發(fā)行應當建立獨立、垂直管理的內(nèi)部審計體系及相應的報告制度和報告路徑，審查評價并督促改善經(jīng)營活動、風險狀況、內(nèi)部控制和治理機制，促進合規(guī)經(jīng)營、履職盡責和穩(wěn)健發(fā)展。內(nèi)部審計部門應當對董事會負責，按照規(guī)定及時向董事會報告工作和審計情況。農(nóng)發(fā)行應當向銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)報送審計工作情況和審計報告。

第四十六條 農(nóng)發(fā)行根據(jù)需要外聘符合國家有關規(guī)定的審計機構(gòu)對公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營管理及財務狀況進行審計。審計結(jié)果應當報送銀監(jiān)會。

第四十七條 農(nóng)發(fā)行應當結(jié)合機構(gòu)層級、人員分布、業(yè)務特點等因素，建立內(nèi)部控制評價制度，明確內(nèi)部控制評價的實施主體、頻率、內(nèi)容、程序、方法和標準等。內(nèi)部控制評價由董事會指定的部門組織實施，至少每年開展一次，年度內(nèi)部控制評價報告應當報送銀監(jiān)會。

第四十八條 農(nóng)發(fā)行應當加強分支機構(gòu)及人員管理，認真執(zhí)行各項規(guī)章制度，加強對分支機構(gòu)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查監(jiān)督，提升內(nèi)部控制有效性。

第六章 資本管理

第四十九條 農(nóng)發(fā)行應當建立健全資本約束機制，完善資本管理的政策、制度及實施流程，將符合條件的附屬機構(gòu)納入并表管理范圍，確保資本能夠充分抵御各項風險，滿足業(yè)務發(fā)展需要。

第五十條 農(nóng)發(fā)行應當在充分計提貸款損失準備等各項減值準備的基礎上，計算并表和未并表的資本充足率，執(zhí)行銀監(jiān)會有關資本充足率監(jiān)管要求。

第五十一條 農(nóng)發(fā)行應當明確資本管理目標，結(jié)合政策性職能定位及業(yè)務發(fā)展特點制定有效的資本規(guī)劃和資本補充計劃，并根據(jù)資本充足率的變動情況合理確定業(yè)務發(fā)展規(guī)模和速度。資本預算與分配應當優(yōu)先保障政策性業(yè)務。資本規(guī)劃應當經(jīng)董事會批準后實施并定期審查。

第五十二條 農(nóng)發(fā)行應當建立穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序。內(nèi)部資本充足評估應當至少每年開展一次，評估結(jié)果應當作為資本預算與分配、授信決策和戰(zhàn)略規(guī)劃的重要依據(jù)。

第五十三條 農(nóng)發(fā)行應當建立內(nèi)源性資本積累與外源性資本補充相結(jié)合的動態(tài)資本補充機制。當資本充足率不足時，應當通過優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、盤活資產(chǎn)存量、減少或免于分紅、利潤轉(zhuǎn)增資本、國家追加注資、發(fā)行符合監(jiān)管要求的各類資本補充工具等措施，確保資本充足率達到監(jiān)管標準。

第七章 激勵約束

第五十四條 農(nóng)發(fā)行應當以服務國家戰(zhàn)略、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展為導向，以保障政策性業(yè)務為原則，建立市場化的人力資源管理體制，健全激勵約束機制，完善績效考核和問責機制。

第五十五條 農(nóng)發(fā)行應當結(jié)合業(yè)務發(fā)展、風險管理需要和人員結(jié)構(gòu)、薪酬水平等因素，建立健全科學的人才規(guī)劃、招聘、培養(yǎng)、評估、激勵和使用機制，逐步建立市場化的人力資源管理體系，確保本行人員素質(zhì)、數(shù)量與業(yè)務發(fā)展速度、風險管理需要相適應。

第五十六條 農(nóng)發(fā)行應當結(jié)合本行職能定位、發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務特點以及風險偏好等因素，建立科學的績效考核體系，合理確定績效考核的定性、定量指標及權(quán)重。對于政策性業(yè)務，應當側(cè)重對依法合規(guī)、履職盡責、服務國家戰(zhàn)略成效的考核；對于自營性業(yè)務，應當側(cè)重對風險管理、合規(guī)經(jīng)營以及可持續(xù)發(fā)展能力的考核。績效考核指標至少包括落實國家政策類、合規(guī)經(jīng)營類和風險管理類，上述三類指標權(quán)重應當高于其他類型指標。

第五十七條 農(nóng)發(fā)行應當結(jié)合本行業(yè)務特點，建立健全有利于發(fā)揮政策性銀行功能的激勵約束機制。薪酬水平應當綜合考慮政策性業(yè)務開展情況、合規(guī)情況、風險狀況和可持續(xù)發(fā)展等因素確定，對高級管理人員以及對風險有重要影響的崗位應當實行薪酬延期支付（國家另有規(guī)定的除外）和追索扣回制度。

第五十八條 農(nóng)發(fā)行應當建立與政策性業(yè)務、自營性業(yè)務決策機制和管理流程相適應的責任追究和問責機制，完善問責制度，明確問責牽頭部門、職責劃分和問責流程，對違法違規(guī)行為的直接責任人和相應的管理人員進行嚴肅問責。

第八章 監(jiān)督管理

第五十九條 銀監(jiān)會依照法律法規(guī)制定農(nóng)發(fā)行監(jiān)督管理規(guī)定。

第六十條 銀監(jiān)會按照有關規(guī)定對農(nóng)發(fā)行的資本充足率及其管理情況實施監(jiān)督檢查，主要包括全面風險管理框架、資本充足率計量準確性、各類風險及壓力測試情況等。

農(nóng)發(fā)行資本充足率未達到監(jiān)管要求時，銀監(jiān)會有權(quán)根據(jù)具體情況采取責令控制風險資產(chǎn)增長、責令暫停自營性業(yè)務、限制分配紅利和其他收入、停止批準增設機構(gòu)等監(jiān)管措施。

第六十一條 銀監(jiān)會對農(nóng)發(fā)行及其附屬機構(gòu)實行并表監(jiān)管，綜合運用定量和定性方法，重點關注農(nóng)發(fā)行及其附屬機構(gòu)的整體資本、財務和風險情況，密切關注跨業(yè)經(jīng)營以及內(nèi)部交易帶來的風險。

第六十二條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)依照相關行政許可規(guī)定對農(nóng)發(fā)行的機構(gòu)設立、機構(gòu)變更、機構(gòu)終止、業(yè)務范圍以及董事和高級管理人員任職資格等事項實施行政許可。

第六十三條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)對農(nóng)發(fā)行實施持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)管。包括但不限于：

（一）依法收集董事會會議記錄和決議等文件，要求農(nóng)發(fā)行報送各類報表、經(jīng)營管理資料、內(nèi)控評價報告、風險分析報告、內(nèi)審工作計劃、內(nèi)審工作報告、整改報告、外部審計報告以及監(jiān)管需要的其他資料，派員列席經(jīng)營管理工作會議和其他重要會議；

（二）對農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營狀況、風險特點和發(fā)展趨勢進行監(jiān)測分析，實現(xiàn)對各類風險的及早發(fā)現(xiàn)、及時預警和有效監(jiān)管；

（三）建立監(jiān)管評估制度和機制，對農(nóng)發(fā)行執(zhí)行國家政策、公司治理、風險管理、內(nèi)部控制、資本管理以及問題整改等情況開展專項或綜合評估；

（四）通過審慎監(jiān)管會談、監(jiān)管通報、監(jiān)管意見書等形式向農(nóng)發(fā)行反饋監(jiān)管情況，提出監(jiān)管要求，并對整改情況進行后續(xù)評估；

（五）定期對非現(xiàn)場監(jiān)管工作進行總結(jié)，對農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營狀況、風險特點和發(fā)展趨勢進行分析，形成監(jiān)管報告。

第六十四條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對農(nóng)發(fā)行的公司治理、風險管理、內(nèi)部控制、資本管理、業(yè)務活動和風險狀況等開展現(xiàn)場檢查。

第六十五條 銀監(jiān)會建立監(jiān)管聯(lián)動機制，通過監(jiān)管聯(lián)動會議、信息共享等形式與其他金融監(jiān)管機構(gòu)、農(nóng)發(fā)行監(jiān)事會、外部審計機構(gòu)開展聯(lián)動和溝通。

第六十六條 農(nóng)發(fā)行違反本辦法規(guī)定的，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)采取審慎監(jiān)管措施，實施行政處罰，涉嫌犯罪的移送司法機關處理。

第九章 附則

第六十七條 農(nóng)發(fā)行應當根據(jù)本辦法制定和完善內(nèi)部管理制度。

第六十八條 本辦法施行前農(nóng)發(fā)行相關監(jiān)管規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。本辦法未盡事宜，按銀監(jiān)會相關規(guī)定執(zhí)行。

第六十九條 本辦法由銀監(jiān)會負責解釋。

第七十條 本辦法自2018年1月1日起施行。